جدول المحتوى
يبحث الكثير من الأشخاص عن مفهوم ادارة المخاطر المالية وبالأخص أنها تعد من الأمور التي تشكل نجاح أي من المؤسسات وذلك في حال التعامل معها بالكيفية الصحيحة.
وخلال مقالنا اليوم المقدم من سكاي سوفت الخوارزمي نستعرض معكم كل ما تريدون معرفته حول ادارة المخاطر المالية.
مفهوم المخاطر المالية
في البداية وخلال رحلة التعرف على مفهوم المخاطر المالية يتبين لنا أنها التهديدات أو الأحداث التي من المُمكن أن تؤثر بالسلب على الأوضاع المالية سواء للأفراد أو الشركات وكذلك المؤسسات.
تلك المخاطر من المُمكن أن تؤدي إلى مجموعة من الخسائر المالية وتؤثر على استقرار الأرباح وكذلك القيم السوقية.
أنواع المخاطر المالية
أنواع المخاطر المالية كثيرة ومتعددة لعل من أبرزها ما يلي :-
مخاطر السوق: وهي التي تتعلق بتقلبات أسعار الأصول المالية مثل الأسهم والسندات والعقارات حيث نجد أن مخاطر سعر الفائدة تعني تأثير التغيرات في أسعار الفائدة على قيمة الأصول أو التزامات الدين بجانب وجود مخاطر سعر الصرف الخاصة بتقلبات أسعار العملات الأجنبية التي تؤثر على الشركات التي تتعامل بعملات متعددة.
مخاطر السلع: تلك التي تتعلق بتقلبات أسعار السلع مثل النفط والذهب مع وجود المخاطر الائتمانية الخاصة بقدرة الطرف الآخر (مثل المقترض) على الوفاء بالتزاماته المالية وإذا عجز المقترض عن السداد فإن ذلك يمكن أن يؤدي إلى خسائر مالية للمقرض.
مخاطر السيولة: تكون تلك المخاطر خاصة بصعوبة تحويل الأصول إلى نقد بسرعة دون خسارة كبيرة في قيمتها وسبق وأن واجهت معظم الشركات هذه المخاطر في الوقت الذي لم تكن فيه قادرة على تلبية التزاماتها المالية قصيرة الأجل بسبب نقص السيولة.
مخاطر التشغيل: تنجم عن الأخطاء أو الأعطال الداخلية مثل الفشل في العمليات أو الأنظمة أو الأخطاء البشرية ويمكن أن تؤدي هذه المخاطر إلى خسائر مالية كبيرة.
مخاطر الامتثال: تتعلق بالفشل في الامتثال للقوانين واللوائح المالية والتنظيمية ويمكن أن يؤدي ذلك إلى فرض غرامات وعقوبات قانونية.
مخاطر السمعة: تتعلق بالأضرار التي تلحق بسمعة الشركة والتي يمكن أن تؤثر على علاقتها مع العملاء والمستثمرين وتؤدي إلى خسائر مالية.
مخاطر الدول: ترتبط بالاستثمارات أو العمليات في أي من البلدان المختلفة بما في ذلك المخاطر السياسية والاقتصادية التي قد تؤثر على الأعمال ولعل من أبرز تلك الأمثلة الحرب الروسية الأوكرانية.
تجدر الإشارة إلى أن ادارة المخاطر المالية تتطلب الفهم الدقيق لكافة الأنواع سالفة الذكر بالأعلى وتطوير استراتيجيات خاصة بالتخفيف من تأثيرها على المؤسسة.
ما هي إدارة المخاطر المالية؟
ادارة المخاطر المالية تعد تلك العملية الشاملة التي تهدف لتحديد وتحليل إدارة وتقليل المخاطر المالية التي قد تواجهها الشركات والمؤسسات.
ويبقى الهدف الرئيسي لتلك الإدارة حماية الأصول المالية وضمان استقرار الأداء المالي عبر تجنب أو تقليل تأثير أي من الأحداث بالسلب.
استراتيجيات إدارة المخاطر المالية
إدارة المخاطر المالية تتطلب استخدام مجموعة من الاستراتيجيات المتنوعة لتقليل تأثير المخاطر المالية المحتملة وتحقيق الاستقرار المالي
وفيما يلي بعض الاستراتيجيات الرئيسية التي تساهم في انجاح ادارة المخاطر المالية :-
التحوط
- التحوط هو استراتيجية تستخدم لحماية المؤسسة من تقلبات الأسعار أو العملات أو أسعار الفائدة مع وجود بعض الأدوات التي يمكن استخدامها مثل العقود الآجلة وعقود الخيارات بجانب عقود المبادلة
- يهدف التحوط إلى تقليل المخاطر المرتبطة بتقلبات السوق عبر تأمين الأسعار أو العملات أو الفائدة.
التنويع
- توزيع الاستثمارات عبر عدة فئات من الأصول أو الصناعات أو المناطق الجغرافية وذلك تقليل المخاطر الإجمالية عبر عدم وضع رأس المال في نوع واحد من الأصول وهو الأمر الذي بدوره يقلل من تأثير الخسائر في قطاع واحد.
التأمين
- شراء بوليصات تأمين لتغطية المخاطر المحتملة مثل الخسائر الناتجة عن الكوارث الطبيعية أو الأضرار المادية وذلك من أجل نقل جزء من المخاطر إلى شركة التأمين لتوفير الحماية لكافة الأصول المالية من التأثيرات السلبية غير المتوقعة.
إدارة السيولة
- الحفاظ على مستوى كافٍ من السيولة لضمان قدرة المؤسسة على الوفاء بالتزاماتها المالية قصيرة الأجل وتجنب مخاطر السيولة عبر التأكد من توفر نقدية كافية أو تسهيلات ائتمانية للوفاء بالالتزامات.
إعادة الهيكلة المالية
- تعديل هيكل الديون أو حقوق الملكية لتحسين الوضع المالي للمؤسسة وذلك من أجل تقليل عبء الديون أو تحسين نسبة رأس المال وهو ما يصب في الأخير بمصلحة تقليل المخاطر المالية المرتبطة بالديون الكبيرة.
إدارة رأس المال العامل
- التحكم الفعال في الأصول والخصوم قصيرة الأجل مثل المخزون والمدينين والدائنين لتحسين السيولة وكفاءة العمليات المالية اليومية.
تجنب المخاطر
- اتخاذ القرارات التي تتعلق بعدم المشاركة في أي من الأنشطة المعينة أو الاستثمارات التي تحمل مستوى عاليًا من المخاطر ويهدف ذلك إلى تقليل المخاطر المالية من خلال تجنب الأنشطة أو المشاريع ذات المخاطر الكبيرة.
إدارة الائتمان
- تقييم الجدارة الائتمانية للعملاء وتحديد شروط ائتمانية مناسبة ويعكس ذلك الأمر تقليل مخاطر الديون المعدومة عبر تقديم ائتمان فقط للعملاء ذوي الجدارة العالية ووضع حدود ائتمانية صارمة.
إدارة المخاطر التشغيلية
- تحسين العمليات والأنظمة لتقليل الأخطاء البشرية وتجنب ظهور أي من أعطال النظام أو الاحتيال وكل هذه الأمور تصب في حصلة تقليل المخاطر المرتبطة بالعمليات اليومية والحفاظ على كفاءة التشغيل.
تحليل السيناريوهات
- دراسة تأثير عدة سيناريوهات مختلفة مثل الركود الاقتصادي أو ارتفاع أسعار الفائدة على الوضع المالي للمؤسسة وبعدها الاستعداد لمواجهة مجموعة من الظروف المحتملة ووضع خطط استجابة ملائمة.
بناء على ما تقدم فإن استخدام مزيج من هذه الاستراتيجيات يساعد المؤسسات على مواجهة المخاطر المالية بفعالية وتحقيق أهدافها المالية بشكل آمن.
خطوات إدارة المخاطر المالية
تتضمن تلك الإدارة نهج منظم لتحديد وتقييم بعض بعض المخاطر المحتملة والتخفيف من حدتها وهو ما جعل بعض الشركات بحاجة إلى التعرف على الخطوات الأساسية لإدارة المخاطر المالية بفعالية وهي التي تأتي وفق ما يلي :-
تحديد المخاطر وتصنيفها: الخطوة الأولى تتمثل في ضرورة تحديد المؤسسة لكافة الأنواع الخاصة بالمخاطر المالية التي من المُتوقع أن تواجهها بما في ذلك مخاطر السيولة أو المخاطر التشغيلية وأي من الأنواع الأخرى وبعدها تصنيف كل هذه المخاطر بناء على طبيعتها ومدى التأثير المحتمل لها على الشركة واحتمالية حدوثها من عدمه.
تقييم المخاطر وتحديد أولوياتها: الخطوة التالية تستوجب على أي من الشركات والمؤسسات ضرورة تقييم النتائج المحتملة وما إذا كان هناك خطر من ظهور أزمة مالية طاحنة ويتم استخدام التحليل الكمي والنوعي وبعض التقنيات الأخرى لقياس المخاطر.
تطوير استراتيجيات إدارة المخاطر: عقب الأنتهاء من عملية تحديد المخاطر وتقييمها هنا جاء الدور على ضرورة تطوير المؤسسة لأي من الاستراتيجيات المناسبة لإدارة أي من المشكلات التي قد تواجهها وهنا يجب تحديد ما إذا كان بمقدور الشركة التخفيف من حدة هذه المخاطر أو تحييدها أو قبولها.
تنفيذ تدابير للتخفيف من المخاطر: يجب على المؤسسة أن تقوم بوضع مجموعة من التدابير واستخدام مجموعة من العقود الخاصة بالتحوط وتنفيذ الضوابط الداخلية الخاصة بها وهو ما يعزز من الأمن السيبراني وإنشاء العمليات الفعالة التي تتعلق بمخاطر الأئتمان وتوفير احتياطات سيولة كافة.
إنشاء آليات للمراقبة والتحكم: في هذه المرحلة تضع الشركة كافة الأنظمة الخاصة بها والعمليات الخاصة برصد ومراقبة المخاطر بصورة دورية عن طريق إنشاء مؤشرات المخاطر الرئيسية وذلك لقياس مدى التعرض للمخاطر.
الإبلاغ عن المخاطر المالية المحتملة: ضرورة وضع مجموعة من الإدارات التي يكون شغلها الشاغل عمل التقارير المخصصة بتوفير المعلومات المتعلقة بالمخاطر المالية لضمان وجود خطوط تواصل مباشرة ذات شفافية تكفي لاتخاذ القرارات الصائبة في الأوقات المناسبة.
ختامًا وصلنا لنهاية المقالة التي استعرضنا فيها مجموعة من المعلومات التي تتعلق بموضوع ادارة المخاطر المالية ويمكنكم التواصل مع سكاي سوفت الخوارزمي للحصول على باقة من برامجنا بأسعار لا يمكن ايجادها سوى لدينا.
اقرأ ايضًا : ما هو الباركود ؟ تعرف على طابعات وأجهزة قراءة الباركود من سكاي سوفت